2019 В Казахстане внесены изменения и дополнения в правила осуществления валютных операций (Постановление от 30 марта 2019 года № 40). Поправки направлены на усиление валютного контроля и повышение прозрачности операций на внутреннем валютном рынке.
Одним из нововведений стало введение двух новых понятий.
Первое — пороговое значение суммы покупки безналичной иностранной валюты. Оно установлено на уровне 50 тыс. долларов США в эквиваленте. При превышении этого порога компании обязаны подтверждать цели покупки валюты и ее последующее использование. Для уполномоченных банков требования контроля применяются независимо от суммы операции.
Второе — внутрикорпоративный перевод денег, под которым понимаются переводы между структурными подразделениями одной компании. При таких операциях банки обязаны передавать информацию о ранее приобретенной валюте, включая дату ее покупки, для целей дальнейшего валютного контроля.
Также уточнен порядок проведения валютных операций физлиц при отсутствии валютного договора. В этом случае операция допускается при наличии подтверждений клиента о согласии на передачу данных в госорганы, отсутствии обязательства по договору и непричастности к финансированию незаконной деятельности.
Отдельно закреплены требования к операциям с признаками вывода капитала или отсутствия экономического смысла. Такие сделки возможны только при наличии разрешения клиента на передачу информации органам валютного контроля и правоохранительным органам.
Изменения затронули и порядок покупки иностранной валюты:
- юридические лица обязаны указывать цель покупки валюты;
- при превышении порога в 50 тыс. долларов необходимо предоставлять валютный договор и подтверждающие документы;
- неиспользованную валюту нужно продать обратно в течение установленного срока;
- запрещено использовать купленную валюту не по заявленным целям.
Кроме того, введены отдельные требования для крупных сделок (свыше 100 млн долларов), включая обязательное использование отдельных счетов и контроль целевого использования средств.
