Онлайн калькулятор расчёта налогов по заработной плате

Калькулятор помогает произвести расчет всех налогов и выплат из заработной платы работника, учитывая действующее законодательство в республике Казахстан.

Либо же произвести расчет от обратного, введя сумму получаемую на руки работником.

Выберите свой режим

ИП упрощенка

ИП общеустановленный

ТОО упрощенка

ТОО общеустановленный

Расчет от обратного

Расчет НДС

Инструкция для калькулятора

Если вы впервые используете калькулятор расчета налогов по заработной плате, предлагаем ознакомиться с краткой инструкцией.

Тип организации

Этот пункт в основном определяет формулу и ставку социального налога. Физические и юридические лица на упрощенке не уплачивают социальный налог из заработной платы работников
Резидентство

В зависимости от резидентства работника меняется налогообложение при получении заработной платы. Иностранцы не граждане ЕЭАС и не имеющие вид на жительство в РК, не платят ОПВ и ВОСМС, при этом они не имеют права на стандартный вычет по ИНП.

Законодательная база: ст. 655 НК РК (ИПН); ст. 2 закона о пенсионном обеспечении, ст. 98 договора ЕАЭС (ОПВ); ст. 8 закона об обязательном соц. страховании, ст. 98 договора ЕАЭС (СО); cт. 2 закона об ОСМС (ОСМС); ст. 484 и 644 НК РК (СН).
Вычет 14 МРП

Вычет в 14 МРП — это стандартный налоговый вычет по ИПН (с 2022г.), который применяется только для резидентов и по основному месту работу (там где работник сдал заявление на вычет). Законодательная база: ст. 342, 343, 346 НК РК.
Метод расчета (прямой и от обратного)

При прямом методе расчета рассчитываются налоги и чистая зарплата (на руки) с оклада, таким образом вводя размер заработной платы вы получите расклад по налоговым выплатам со стороны работника и работодателя, а также количество денег, получаемых на руки.

При обратном расчете вводя сумму получаемую на руки, вы получите расклад по начислению заработной платы с учетом всех налоговых выплат как со стороны работника, так со стороны работодателя.

Инвалиды

Для инвалидов всех трех групп предусмотрен дополнительный стандартный вычет в размере 882 МРП за календарный год. От уплаты ВОСМС освобождены работники-инвалиды всех групп, работодатель также освобожден от уплаты ООСМС за них. От уплаты ОПВ освобождаются инвалиды 1 и 2 групп, в том случае, если инвалидность установлена бессрочно. За таких лиц могут перечислять ОПВ, если сам работник изъявил такое желание и подал заявление работодателю на удержание с него ОПВ. Ставка ОПВ к доходам работников-инвалидов стандартная, равная 10%.
Пенсионеры

За работников пенсионеров не нужно перечислять ОПВ, СО, ООСМС и ВОСМС. Работники пенсионеры уплачивают ИПН в соответствии со статьей 322 НК РК, в стандартном размере 10% от заработной платы. При этом они также имеют право на применение вычета по ИНП в размере 14 МРП.
Год

Калькулятор поддерживает расчет за 2018, 2019, 2020, 2021, 2022, 2023 года (от года зависят ставки некоторых налогов и отчислений, размер МРП и МЗП).