Онлайн-бухгалтерия №1 в Казахстане
Вход / Регистрация
>

Онлайн калькулятор зарплаты для ТОО на общеустановленном режиме (2019 г.)

Алексей Попадченко, главный бухгалтер Mybuh.kz - разъяснения касательно корректировки налогов в 2019 году
Вернуться на сайт
Работники
Добавить работника
Рассчитать налоги
Функция добавления нескольких работников доступна только для зарегистрированных пользователей.
Ознакомительный период закончен, зарегистрируйтесь, пожалуйста.
Зарегистрироваться
Стоимость тарифа - 999 тенге/месяц

посмотреть все тарифы

Проголосовать

(0)


Калькулятор Зарплат учитывает максимальную и минимальную базу для исчисления:

2019 год
ОПВ минимум нет максимум 212 500 тенге
СО минимум 1 488 тенге максимум 10 413 тенге
ОСМС минимум нет максимум 6 375 тенге
2018 год
ОПВ минимум нет максимум 212 130 тенге
СО минимум 990 тенге максимум 9 899 тенге
ОСМС минимум нет максимум 6 364 тенге

Вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода (так называемую налогооблагаемую базу), с которого уплачивается Индивидуальный Подоходный Налог.
Вычет может применятся только на одном месте работы, при наличии письменного заявления от сотрудника.

Сдать 910 форму ОНЛАЙН

Уважаемые коллеги!
С 2018 года порядок уплаты налогов по заработной плате ИП и ТОО следующий:
• все оплаты производятся до 25 числа месяца, следующего за месяцем выплаты зарплаты.

За сотрудников и директора ТОО оплачиваются:
• Обязательные Пенсионные Взносы,
• Социальные Отчисления,
• ИПН (за наемных сотрудников),
• Отчисления на Социальное Медицинское Страхование.
• Социальный налог.

Как выставить счет на оплату

Инструкция по сервису Mybuh.kz:

Оставить комментарий!

Марат
Вычет может применяется только на одном месте работы, при наличии письменного заявления от сотрудника, если сотрудник является резидентом РК. Тогда у меня следующий вопрос. Куда или кому я должен написать письменное заявление о вычете 1 МЗП? Должен ли я его написать в органы госдоходов или это как бы внутренний документ(для бухгалтерии) который предоставляется органам гос доходов по требованию?
10.10.2019

Добрый день! Да, это внутренний документ учета предприятия.
Марат
Здравствцйте, подскажите пожалуйста, у меня ТОО из сотрудников я один. Зп ставлю минималку т.е. 42500 тг в месяц. Как расчитать ИПН? В калькуляторе на сайте есть галочка "вычет", в каких ситуациях её нужно ставить а в каких нет.
09.10.2019

Вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода (так называемую налогооблагаемую базу), с которого уплачивается Индивидуальный Подоходный Налог.Вычет может применяется только на одном месте работы, при наличии письменного заявления от сотрудника, если сотрудник является резидентом РК. Рассчитать ИПН можете в калькуляторе https://mybuh.kz/allcalc/
Ainur Tazhidenova
Доброе утро! Хотела спросить у вас, как начисляется ИПН если работник получает оклад в сумме 50000 и это его зарплата по совместительству
09.10.2019

ИПН по совместительству. в формуле расчета исключаете вычет ( МЗП). Проверяйте у нас на калькуляторе. Там есть кнопочка вычет ( уберите если по совместительству) Вычет можно применять только на одном месте работы.
Айгуль
Добрый день!Скажите пожалуйста премия 55 000 тенге + з-пл 55 000 тг ,как удерживается ИПН?
25.09.2019

ИПН=(ЗП-ОПВ-станд вычет)*10%
ИПН=(55000+55000-10%-42500)*10%=5650
Татьяна
Спасибо, за предыдущий ответ. А если работник был в отпуске и отработал не полный месяц, а всего 3 дня в сентябре, зп за сентябрь получилась меньше 25 МРП, применяется ли корректировка по ИПН, СН и ОСМС в этом случае?
23.09.2019

нет корректировка при ЗП меньше 42500 и больше 25 МРП (63125) не применяется. 
Татьяна
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, применяется ли корректировка при исчислении СН и ОСМС за сентябрь 2019 г.?
23.09.2019

Здравствуйте, да вы вправе применить корректировку при подсчете ОСМС, СН, ИПН
Камалиева Назгуль
у кх общеустановленный режим, какие налоги платить кх, как начисляется соц.налог если у кх 1 чел он же работник. он же рук-ль кх
16.09.2019

На общеустановленном режиме вы платите КПН и налоги по ЗП: ИПН, СО, ОСМС, СН, ОПВ. СН высчитывается в размере 9,5% от налоговой базы. СН=(ЗП-ОПВ-корректировка)*9,5%-СО
А также налоги по объектам обложения: земельный, на имущество и тд
Aks Dushembayeva
Здравствуйте, подскажите пожалуйста закон, где написано на счет ОСМС для нерезидентов. У нас одна комапния оплачивает ОСМС, другая нет.
27.08.2019

Здравствуйте. Это "Об утверждении Правил и сроков исчисления (удержания) и перечисления отчислений и (или) взносов на обязательное социальное медицинское страхование и Правил осуществления возврата плательщикам излишне (ошибочно) зачисленных сумм отчислений, взносов и (или) пени за несвоевременную и (или) неполную уплату отчислений и (или) взносов". Нерезиденты в общем порядке оплачивают ОСМС
иванов иван иванович
ипн округляем в большую сторону как осмс? например, если ипн вышел 2055,43 то округляем до 2056 как при вычислении осмс, или 2055 как по математике?
15.08.2019

Округляете по арифметическим правилам
Дмитрий
Здравствуйте, разве тиыны не округляются то тенге? Если так то в вычете ОПВ для ИПН применяем округленную сумму или нет?
15.08.2019

все верно, при оплате округляем
Роза
добрый день! меня интересует вопрос в марте по гпх было выплачено 500 000 тыс, в июне 1 700 000 , на одно и тоже лицо, теперь скажите т к уже в общей сумме ему было выплачено 2 200 000, если какие то вычеты,или минимальные выплаты?
02.07.2019

За каждый месяц по работнику ГПХ вы оплачиваете 10% с ЗП – ИПН, и 10% с ЗП – ОПВ, без каких-либо вычектов. Лимиты по ОПВ на 2019 год – максимум 212500тг
Sun Rise
Ну смотрите значит предела нету? у физ лица по ГПХ сумма 20,000. Я работаю в 1с. и там считает ОПВ как 4200. Хотел бы узнать, правильно ли это? на Вашем сайте ОПВ считает как 2000, а у меня в 1с как 4200.
28.06.2019

ОПВ (штатник это будет или ГПХ) = 10% от начисляемой ЗП. Соответственно 20000*10%=2000тг 
Sun Rise
Хотел бы узнать вступило ли в силу закон по гпх ?минимального предела нет по ОПВ. на вашем сайте по расчету опв стоит как 10%.
28.06.2019

Деятельность частного лица оказывающего услуги по договору ГПХ регулируется в первую очередь Гражданским Кодексом РК, нет никакого Закона "о ГПХ". Налогообложение такой деятельности регулируется Налоговым Кодексом РК и законом о Пенсионном обеспечении. Так вот как раз закон о пенсионном обеспечении и правила к нему говорят, что расчет суммы ОПВ производится с применением ставки 10% к объекту отчислений. Для объекта отчислений предусмотрен максимальный предел (12*50 МЗП в год), минимальный предел не определен
Sun Rise
По расчету ГПХ, например оплата 20 тыс тенге, т.е ОПВ 2000 тг (по калькулятору). Это правильно ? по закону стоит , что если сумма меньше 42500. то сумма ОПВ будет 4250.. А в онлайн калькуляре ОПВ берет как 10%. Как будет правильно? и с какого периода ?
27.06.2019

Все верно, по ГПХ есть минимум по заработной плате в виде МЗП, но если человек работает небольшой период, то вы в праве оплатить 20 000 тыс и оплатить ОПВ 2000 тенге
Раушан
Добрый день! у меня начисление 380 000тг можете расчет мне налоги и показать формулу расчета спасибо
17.06.2019

В калькуляторе все указано, считает правильно. Калькулятор учитывает все новые правила введенные в 2019году. Вверху ссылка - разьяснения. Ниже в комментах есть все формулы. ОСНОВНОЕ отличие в 2019 году, в том что необходимо при расчете ОСМС, СН, ИПН в начале подсчитать КОРРЕКТИРОВКУ.
Жанара
Добрый день! ТОО ведет метод начис.ЗП от обратного, сотрудника согласно ТД ЗП на руки 119625, он является пенсионером военнослужащим, в связи с этим прошу подсказать какой метод верный, должны ли мы сверху начислять ОПВ 10% и выдавать вместе с ЗП на руки 119625+10%ОВП, Или сверху не начислять ОПВ и чтобы он получал только свой оклад 119625тг? Варианты: 1) (119625-4250)/0,81=142438, из них только ИПН (142438-42500)-10%=9993,8тг, и на руки 132444тг. 2) ИПН = ( сумма начислений - ст. 341 - ОПВ - МЗП - пр.ст.вычеты) * 10 % Принимая сумму НАЧИСЛЕНИЯ работнику за Х и полагая, что работник применяет вычет МЗП, получаем формулу для расчета ИПН = ( Х - 42500 )*10 %. Поскольку сумма к получению работником составляет 119625 тенге, сумма ОПВ = 0, то получаем, что : Х - 0,1*( Х-42500 ) = 119625, откуда раскрывая скобки и определяя Х получаем : Х - 0,1Х+4250 = 119625, Х = (119625 - 4250 ) /0,9 = 128194 тенге. Проверяем: работнику начислили 128194 тенге. сумма ОПВ = 0 ( пенсионер) , сумма ИПН = ( 128194 - 42500 ) *10 % = 8569 тенге. Тогда сумма к получению = 128194 - 8569 = 119625
15.06.2019

Расчет ЗП от обратного можете посмотреть здесь https://mybuh.kz/useful/calc_back/
Байгонова М
По расчету ГПХ, например оплата 30 тыс тенге, т.е ОПВ 3000 тг (по калькулятору) но согласно п.4 статьи 25 Закона «О пенсионном обеспечении в РК» для лиц, занимающихся частной практикой, индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, получающих доходы по договорам гражданско-правового характера, предметом которых является выполнение работ (оказание услуг), за исключением случая, предусмотренного подпунктом 5) пункта 2 статьи 24 настоящего Закона, обязательные пенсионные взносы в свою пользу, подлежащие уплате в единый накопительный пенсионный фонд, устанавливаются в размере 10 процентов от получаемого дохода, но не менее 10 процентов от минимального размера заработной платы и не выше 10 процентов 50-кратного минимального размера заработной платы, установленного на соответствующий финансовый год законом о республиканском бюджете. Получается если меньше 1 МЗП то должны применять для расчета ОПВ минималку!
04.06.2019

Да, верно от 42 500
жанара
начисление 50 000 сн 2486,25 выходит, расшифровку можете дать ?
04.06.2019

Корректировка = 50 000 -5000 -42 500 х90% = 2250.
СН = (50 000 -5000 - 2250) х9,5% - СО (1575) =2,486,25
Кодарова Жанар
здр! 2018 года на начисление 300 000 с/о разве не 10 кратный т.е 282840 ? и со =9899,4 ответьте пжл?
04.06.2019

в 2018 году да, в 2019 году максимум 10 413 тенге. В 2018 СО = 300 000 -30 000 х3,5%
Ольга
Здравствуйте! подскажите как верно рассчитать соц.налог с зп 43000 и 62000 (2019г). верно ли применять (пп49) п1 ст341 НК РК)?
04.06.2019

Калькулятор считает правильно СН, учитывает все изменения в 2019 году.
Митусов Тлеулес
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. Имеется работник: иност. без вида на жител. оклад 50 000 тг применяется ли корректировка по данному сотруднику ?
31.05.2019

Корректировка в данном случае будет применяться если он является резидентом РК, то есть либо пребывает больше 183 дней постоянно на территории РК, либо имеет центр жизненных интересов в РК. Если не является резидентом, тогда корректировка не применяется
Сулейманова Куралай
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. Имеется работник: инвалид-детства I-ой группы, бессрочно. Какие виды налогов надо платить? Если с ОПВ понятно (инвалиды I/II групп, бессрочно его не платят), то вопрос остаётся с другими видами налогов, в частности с ИПН. Скажем, если оклад работника 980 000 тенге - как считать ИПН? Спасибо большое!
26.05.2019

в частности по ИПН помимо стандартного вычета в размере 1 МЗП (конечно если работник более нигде его не применяет и есть соответствующее заявление) предусмотрен вычет в размере 882 МРП как инвалиду 1 группы. Такой вычет применяется единожды на календарный год, но сумма оставшаяся неиспользованной в первом месяце может быть перенесена на последующие в пределах календарного года. Так в Вашем случае при окладе 980 000 тенге данный вычет будет применяться в течении двух полных месяцев и частично в третьем.
Лошаковская Л.А.
Здравствуйте. Доход работающего пенсионера составляет 50700, почему СН по калькулятору составляет 4180? Объясните пожалуйста.
24.05.2019

Пенсионер не платит ОПВ. В формуле ОПВ не отнимаете.Второе для расчета СН, необходимо посчитать корректировку.
Sun Rise
Вопрос по ГПХ. Если у зп равна 30000 то , опв 10% берет? или 42500? ведь раньше от МЗп брал? Сейчас от любой суммы 10%
24.05.2019

ОПВ от 30 000 считаете, то есть ОПВ - 3 000 тенге ГПХшник не сотрудник. Он наемный человек оказывающий услугу. Он отчитывается перед вами актом выполненных работ.
Василенко В А
Вы уже прокомментировали что при оплате на пол ставки берется опв с полставки но налоговая так не считает как быть?Ваш калькулятор расчет дает правильный но мой куратор назвала вас рога и копыта и вот плачу мин 4250.
22.05.2019

А если работник отработал 1 день, то вы оплатите ОПВ с минимальной зарплаты?   Объектами исчисления обязательных пенсионных взносов являются:1) для юридических лиц – ежемесячный доход наемных работников, и физических лиц, с которыми заключены договора гражданско-правового характера, принимаемый для исчисления обязательных пенсионных взносов, который не превышает пятидесятикратного минимального размера заработной платы, установленного на соответствующий финансовый год законом о республиканском бюджете;П. 5 глава 2 Правил и сроков исчисления, удержания (начисления) и перечисления обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов в единый накопительный пенсионный фонд и взысканий по ним
Гулистан
Подскажите пожалуйста ссылку на статью, согласно которой отменен нижний предел при расчете обязательных мед отчислении. Спасибо.
21.05.2019

в статье 29 Закона об обязательном медицинском страховании в редакции с 2018 года отсутствует пункт о минимальном пределе дохода принимаемого в качестве объекта ОСМС. До 2018 года этот пункт был, изменения внесены следующим Законом "Закон Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года № 122-VI ЗРК." Следовательно, минимального предела на сегодняшний день нет.
Наталья
Добрый день. Подскажите пожалуйста расчет по договору ГПХ, инвалидность 3 гр. , бессрочный применяются ли льготы по ОПВ и ИПН?
21.05.2019

есть льгота по ИПН для 3 группы, ОПВ платим
Варганова Екатерина
Добрый день, почему при зп 55000 ОСМС меньше, чем при зп 43000. И там , и там применяется вычет. При расчете корректировки для зп 43000, корректировка выходит с минусом (43000-4300-42500)*90%=-3420. Как быть в таком случае?
18.05.2019

все верно, если корректировка минусовая, то это -0, при расчете ОСМС. При 55 000 = ОСМС - 731. При 43 000 , ОСМС = 645. Не совсем понял вопрос. В обоих случаях влияет корректировка.
Алтаева Г.О.
Здравствуйте. При расчете налогов и отчислении от зарплаты 50 000 почему СН 2 486.25, хотя по логике:(50 000-5 000)*9,5%-1575(соц. отчисления(50 000-5 000)*3,5%)=2700 должно было быть. Мед. страх. тоже не понятно, у вас 716.25, хотя 50 000*1,5%=750 должно было быть.
16.05.2019

c 2019 года считаем корректировку. формула СН = ( ЗП- ОПВ - корректировка) х9,5 - СО. ОСМС = (ЗП - корректировка) х1,5%
Корректировка = (ЗП- ОПВ - вычет)х90%
Пересчитайте, все сойдется с калькулятором. Онлайн калькуляторы очень умные, учитывают все по ЗП
Соколова Снежана
Здравствуйте! Помогите пожалуйста произвести расчет ИПН и ОПВ по договору ГПХ, если сумма дохода 111 000 тенге. 111 000- 10% (ОПВ)= 99 900-10% (ИПН) =89 910 на руки? Или для ГПХ от дохода ИПН нужно считать...Заранее спаисбо
15.05.2019

в калькуляторе где статус, вместо резидента поставьте ГПХ, калькулятор все посчитает
Асем
Подскажите, почему при минимальной з/п без применения вычета (у сотрудника не основное место работы) - ОСМС =121 тенге. Почему не 42500*1,5%=638?
08.05.2019

В 2019 формула ОСМС =(ЗП- корректировка) х1,5%
Спаева Лазат Тилеубековна
Добрый день, у нас сотрудник на полставки от минимальной ЗП 42500, т.е 21250, вопрос по ОПВ, какая сумма ОПВ 4250 или 2125
08.05.2019

у сотрудника от 21250 нужно платить ОПВ, если ИП то от МЗП
Егор
Обьясните как в сервисе отражать ГПХшников
06.05.2019

Добрый день, вы можете написать в чат в личном кабинете или перейти по ссылке здесь
Камажай
калькулятор зп хорош, лайк вам)
06.05.2019

Лиза Алешина
Добрый день, супер калькулятор заработной платы, единственный правильный во всем интернете, несколько раз проверяли, учитывает все исключения, ограничения по зарплате. Вообщем молодцы!!! рекомендую
06.05.2019

Сауле Акаева
Обьясните? у меня 2 фирмы , одна на ОУР Тоошка , вторая на упрощенке? в чем отличия калькулятора зарплат???
03.05.2019

ТОО ОУР налоги по зарплате работников - ОПВ, СО,СН, ОСМС, ИПН.
ТОО упрощенка налоги по зп - ОПВ, СО,ОСМС, ИПН.
Разница в Социальном налоге
упрощенка СН платит с дохода, то есть 3% ( 1,5% КПН + 1,5% СН)
Мария Керимбаева
Доброе утро, подскажите как платить налоги по зарплате за ГПХ, и второй вопрос , калькулятор зарплат считает ИПН как то странно при заработной плате 45 000 тенге
02.05.2019

Налоги по зп за ГПХ - оплачиваются ОПВ и ИПН ( вычет не применяется). Налог по ИПН - 45 000. С 2019 года, при заработной плате меньше 25 МРП , нужно применять корректировку. Вначале рассчитать корректировку, далее использовать в формуле расчета ИПН
Уварова Елена
Здравствуйте. Хотела воспользоваться Вашим калькулятором для расчета налогов и отчислений в бюджет. Резидент, зарплата к начислению 92 727 тенге. Калькулятор выводит все налоги и отчисления с тиынками. Разве это правильно? Есть же утвержденные правила округления. Получается здесь они не учитываются?
30.04.2019

Округляйте конечно, калькулятор считает правильно . С копейками показывает, потому что ранее очень много писали, почему округляете?)