21
Напомним, налоговая рассматривает те сведения о транзакциях, в которых усматриваются признаки нелегальной предпринимательской деятельности.
При этом, установлены конкретные условия, при которых банки передают ведомствам сведения, относительно мобильных переводов:
- общая сумма переводов за три месяца подряд должна составлять сумму более 12-кратного показателя МЗП;
- деньги поступили от 100 и выше лиц в течение указанного периода.
Важно, что статус ИП или просто физлица не означает полную отмену контроля мобильных переводов.
Следовательно, если гражданину на банковский счет в течение 3 месяцев каждый месяц поступает сумму свыше 1 млн тенге от 100 и более лиц, то сведения по этим переводам автоматически передаются налоговым органам для дальнейшего изучения.
Далее вступает ведомство и двухэтапная работа.
Этап первый - лицо получает уведомление в «Кабинете налогоплательщика». После получения сообщения лицо может добровольно зарегистрировать свой статус в соответствии с предпринимательским законом. Второй этап - проверка и камеральный контроль, возможны, если лицо проигнорировало первичное сообщение.
На исполнение уведомления выделяется 30 рабочих дней с момента получения сообщения. В случае, если налогоплательщик не согласен с отправленным уведомлением, то его следует направить в орган письменное пояснение своего несогласия, подтвердив его рядом документов. Оформить ответ можно в режиме онлайн через ЭЦП в Кабинете налогоплательщика.
##Проверка мобильных переводов
