1904 Нацбанк РК официально сообщил, что с 01.01.2024 г. функции контроля за выполнением резидентами требования по репатриации иностранной и (или) национальной валюты будут переданы в КГД МФ РК.
Данная передача предусмотрена законом «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов», принятым 12.07.2023 г.
С 01.01.2024 г. вступят в силу новые Правила осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, совместно утвержденные Постановлением Правления НБ РК №78 от 29.09.2023 г. и Приказом Минфина РК №1054 от 04.10.2023 г.
Правилами предусматривается следующее:
-
будут подлежать учетной регистрации валютные договоры по экспорту и импорту товаров, условиями которых не предусмотрено перемещение товаров через границу РК, и валютные договоры, предусматривающие приобретение или погашение электронных денег;
-
исключается предварительный запрос со стороны уполномоченных банков у своих клиентов – участников ВЭД документов, подтверждающих или влияющих на сроки исполнения обязательств по договору по экспорту или импорту.
-
исключается предоставление территориальными УГД МФ РК справки о наличии ДТ, ЭСФ, ЗВТ в информационной системе органа государственных доходов, при отсутствии в информационной системе уполномоченного банка (его филиала) ДТ, ЭСФ, ЗВТ, представленных экспортером или импортером в качестве документов валютного контроля;
-
изменится процедура перехода участника ВЭД – клиента банка из одного банка в другой;
-
КГД МФ РК будет предоставлен доступ к информации по платежам и иному исполнению обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту с учетным номером (УНВД), действующим на 01.01.2024 г.;
-
будет сокращен срок по внесению корректировок (изменений и дополнений) в ранее направленную информацию по ЭИВК с 6-ти до 2-х месяцев;
-
рассмотрение лицевых карточек банковского контроля (в том числе по тем договорам, по которым сроки репатриации истекли до января 2024 г.) и проведение соответствующих контрольных процедур в отношении участников ВЭД будут осуществляться органами КГД.
Если экспортер или импортер имеет действующий по состоянию на 01.01.2024 г. валютный договор по экспорту или импорту товаров без присвоения учетного номера, условиями которых не предусмотрено перемещение товаров через границу Республики Казахстан и (или) валютный договор, предусматривающим приобретение или погашение электронных денег, на сумму, превышающую 50 000 долларов США в эквиваленте либо без указания суммы договора:
-
уполномоченный банк (его филиал) отказывает в проведении платежа и (или) перевода денег по такому договору;
-
экспортер или импортер обращается за получением учетного номера в уполномоченный банк или территориальный филиал Нацбанка в срок не позднее 3 месяцев после дня введения в действие Правил, но до начала исполнения обязательств по такому договору.
После присвоения такому договору учетного номера в случае если платежи и (или) переводы денег по нему осуществлялись через разные уполномоченные банки, экспортер или импортер предоставляет в банк учетной регистрации информацию и (или) документы (их копии) об исполнении обязательств по данному договору до проведения платежа и (или) перевода денег по такому договору, но не позднее 01.04.2024 г.
По валютному договору по экспорту или импорту, по которому срок репатриации истек в ноябре 2023 г. и сумма неисполненных нерезидентом обязательств перед экспортером или импортером превысила 50 000 долларов США в эквиваленте, уполномоченный банк в период с 01.01.2024 г. до 15.01.2014 г. направит в Нацбанк лицевую карточку банковского контроля по валютному договору.
До направления лицевой карточки банковского контроля, уполномоченный банк, не позднее 5 числа месяца, следующего за месяцем истечения срока репатриации, направит экспортеру или импортеру запрос в произвольной форме о представлении:
-
информации о причинах необеспечения выполнения требования репатриации;
-
документов, подтверждающих наступление обстоятельств, влияющих на сроки и условия исполнения обязательств нерезидентом по валютному договору по экспорту или импорту.
Запрошенные сведения экспортер или импортер должен представить в течение 10 календарных дней после дня получения запроса.
Территориальные филиалы Нацбанка передадут в КГД МФ РК находящиеся на рассмотрении по состоянию на 31.12.2023 г. материалы валютного контроля:
-
по валютным договорам по экспорту или импорту, в том числе отнесенным ими на отдельный учет;
-
по валютным договорам по экспорту или импорту, снятым уполномоченными банками с учетной регистрации на основании прекращения деловых отношений в соответствии с Законом о ПОДФТ.
