12364
Правила утверждены:
- Постановлением №151 от 21.12.2020 г.;
- Приказом №1223 от 22.12.2020 г.
Документы вводятся в действие с 01.01.2021 г.
Начиная с нового 2021 г. предпринимателям, желающим снять со своего счета наличность, необходимо подать в банк специальную заявку. При этом в месяц допустимо снять только сумму, не превышающую предельный лимит снятия.
Это не означает, что у предпринимателей совсем не будет доступа к собственным средствам, превышающим лимит. Снять наличные можно и с большем объеме, но для этого необходимо соблюсти совокупно несколько условий:
- подтвердить документально цель, на которую требуются наличные средства;
- дать банку письменное согласие на передачу сведений в налоговую службу;
- налоговая, в свою очередь, предоставит банку сведения об отсутствии оснований для отказа в снятии наличности сверх лимита.
Срок получения ответа от налоговой службы –до конца дня, следующего за днем получения от банка документов. При этом для предпринимателей, относящихся к низкой степени риска по СУР, по умолчанию отсутствуют основания для отказа, а для высокой степени риска предусмотрен отказ в выдаче наличности сверх лимита.
Помимо отчета в налоговую, банки ежемесячно до 15 числа следующего месяца обязуются отчитываться перед Нацбанком о размерах снятия предпринимателями наличности свыше 10 млн. тг. в месяц. Налоговая также направляет в Нацбанк сведения в разрезе банков и ИИН предпринимателей, которые подавали заявки на снятие наличности.
С учетом привязки возможности сверхлимитного снятия денег к присвоенной категории СУР, предприниматели особо заинтересованы в получении категории низкой степени риска.
