Logo
Онлайн бухгалтерия №1 в Казахстане!
Показатели МРП, МЗП...
  • МЗП — 70 000 тг
  • МРП — 3 450 тг
  • Размер стандартного налогового вычета — 14 МРП (48 300 тг)
  • Максимальный оборот по патенту за год — 3 528 МРП (12 171 600 тг)
  • Максимальный оборот по упрощенной декларации за полугодие — 24 038 МРП (82 931 100 тг)
  • Максимальный оборот по фиксированному вычету за год — 144 184 МРП (497 434 800 тг)
  • Минимум оборота для постановки на учет по НДС за год — 20 000 МРП (69 000 000 тг)

Работник попал в Перечень финансирования терроризма: как выплачивать ему зарплату

Работник попал в Перечень финансирования терроризма: как выплачивать ему зарплату

#Новости #Бухгалтерия

Опубликовано: 11.06.2021 Количество просмотров 9635
Согласно ст.12 Закона РК № 191-IV от 28.08.2009 г. «О противодействии легализации доходов…», в Казахстане ведется Перечень организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма.

Перечень размещен на портале Агентства по финансовому мониторингу и ведется в нескольких форматах:

  • перечень организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма;
  • международный Перечень лиц, причастных к террористической и экстремистской деятельности;
  • список лиц, причастных к террористической деятельности;
  • перечень организаций и лиц, связанных с финансированием распространения оружия массового уничтожения.

Оказаться в этом списке может не только организация, но и физическое лицо. Как же быть, если выявлено, что работник числится в таком списке? Не будет ли выплата ему зарплаты также приравниваться к финансированию терроризма и не повлечет ли это проблем для работодателя?

Агентство по финансовому мониторингу дало пояснения по этому вопросу.

Так, основанием для включения организации или физлица в подобный Перечень является приговор суда о признании лица виновным в совершении террористического или экстремистского преступлений. Попасть в Перечень по причине технической ошибки или «человеческого фактора» невозможно.
Включение в Перечень влечет за собой блокировку банковских счетов лица в течение 24 часов с момента добавления в список сведений о лице. Также вводятся ограничения на распоряжение деньгами и имуществом.

Для того, чтобы поддерживать свое существование (если все деньги лица находились на банковском счету), такой человек вправе обратиться в банк для получения:

  • зарплаты в размере не превышающей 1 МЗП (из расчета на каждого члена семьи);
  • пенсии и пособия;
  • стипендии;
  • оплаты трудового отпуска;
  • оплаты расходов на служебные командировки;
  • иных соцвыплат.

Также посредством обращения в банк лицо может переводить деньги для:

  • погашения кредитов (которые, соответственно, получены до включения в Перечень);
  • уплаты налогов;
  • оплаты коммунальных услуг;
  • уплаты пеней, штрафов;
  • оплаты страховок (медицинских, туристических и т.д.).

Таким образом, лицо даже после включения в Перечень не лишается полностью доступа к своим деньгам, но их расход и целевое назначение будет строго контролироваться.

Как же быть с зарплатой? Отметим, что для работодателя никаких правовых последствий перечисление зарплаты в адрес такого работника не повлечет. А вот невыплата зарплаты будет нарушением ТК РК и грозит соответствующими санкциями. Таким образом, зарплата, отпускные и прочие выплаты перечисляются на счет такого работника в стандартном порядке. Далее ответственность лежит на банке.

Работник, желающий получить деньги со счета, подает в банк:

  • заявление;
  • справку с места работы;
  • удостоверение личности членов семьи (если 1 МЗП планируется получить на каждого члена семьи);
  • оригинал свидетельства о браке;
  • справка о регистрации в качестве безработного (если 1 МЗП планируется получить на трудоспособного совершеннолетнего члена семьи).

Банк, при наличии указанных документов, выдает работнику деньги из кассы в установленных лимитах. При отказе в обслуживании работник может обратиться в Агентство по финансовому мониторингу.

Для того, чтобы выйти из Перечня, работнику необходимо обратиться в тот госорган, который проводил уголовное расследование, приведшее к соответствующему приговору суда.

Исключить из Перечня могут по следующим основаниям:

  • отмена приговора суда;
  • смерть лица, включенного в Перечень;
  • погашение или снятие судимости с физлица;
  • положительное заключение правоохранительных или специальных госорганов (отдельный список составляется Генпрокуратурой).

Работодателю же следует иметь ввиду, что он ответственности за причастность своего работника к подобным делам не несет. Выплата ему зарплаты производится на общих основаниях.

Насколько полезна была статья?

(0)

Больше интересных статей

#Новости #Бухгалтерия

Единый платеж с ФОТ: как считать и обязательно ли применять?

Как рассчитывать единый платеж с зарплаты. Обязательно ли с 2023 г. уплачивать платежи с ФОТ в виде единого платежа или можно оплачивать все как ранее.

#Новости #Бухгалтерия

Размер больничного увеличится с 2023 г.

Какой лимит оплаты больничного в течение месяца планируется ввести в Казахстане с 2023 г.

#Полезное #Режимы налогооблажения

ИП по патенту - как получить и вести бизнес в Казахстане?

Что нужно знать начинающему предпринимателю о спецрежиме ИП по патенту.Особенности спецрежима «ИП по патенту». Сколько и какие налоги обязан уплачивать предприниматель. Как получить патент с помощью Mybuh.kz.

#Новости #Бухгалтерия

Kaspi и чек ККМ: когда выбивать и какой вид оплаты указывать.

Как правильно провести по кассе оплату через Каспи.

#Новости #Бухгалтерия

ОСМС 2023: сколько платить?

В каком размере нужно уплачивать ОСМС в 2023 г. за работников, ИП в свою пользу и самозанятым.

#Новости #Налоги

Налогообложение работников-инвалидов.

Как рассчитать налоги с доходов работников-инвалидов. Какими налогами облагаются доходы работников-инвалидов. Какие налоговые льготы дает статус инвалида.

#Новости #Бухгалтерия

Разработаны КНП для перечисления Единого платежа с зарплаты

Какие КНП применять при перечислении Единого платежа с зарплаты (ЕП).

#Новости #Бухгалтерия

Сократилось время на выдачу выписки из лицевого счета

В какой срок налоговая будет выдавать выписку из лицевого счета налогоплательщика в 2023 г.

#Новости #Налоги

Можно ли будет в 2023 г. применять упрощенку при аренде помещений?

Смогут ли ИП применять упрощенку, при сдаче в аренду помещений в 2023 г. На какой режим налогообложения следует перейти.

#Новости #Финансы

Декретные выплаты женщине ИП на упрощенке: как получить максимальную сумму.

Как сделать так, чтобы при выходе в декрет женщина-ИП на упрощенке получила максимально возможную сумму декретных выплат.

#Новости #Бухгалтерия

Может ли работодатель выплачивать матпомощь работнику - гражданину РФ с ВНЖ?

Вправе ли работодатель выплачивать матпомощь за счет своих средств работнику –гражданину РФ с ВНЖ в Казахстане. Можно ли эту сумму отнести на корректировку по ИПН.

#Полезное #Режимы налогооблажения

ИП упрощенка: Упрощённая декларация в Казахстане - условия и особенности ведения

ИП упрощенка: Упрощённая декларация в Казахстане - условия и особенности ведения. Особенности налогового режима ИП на упрощенке. Сколько и какие налоги обязан уплачивать предприниматель. Какие платежи платит ИП с работниками. Как упростить ведение учета с помощью сервиса от Mybuh.kz.

#Полезное #Режимы налогооблажения

ТОО упрощенка, налоги, отчетность, оборот

В чем особенности налогового режима «ТОО на упрощенке». Сколько и какие налоги уплачивает ТОО на упрощенке. Какие платежи отчисляются от заработной платы работников. Как упростить ведение учета с помощью сервиса от Mybuh.kz.

#Полезное #Режимы налогооблажения

ИП по общеустановленному режиму, особенности ведения

Что нужно знать начинающему предпринимателю о режиме ИП на общеустановленном режиме. Особенности обще установленного налогового режима для ИП. Сколько и какие налоги обязан уплачивать предприниматель. Как упростить ведение учета с помощью сервиса от Mybuh.kz.

#Новости #НДС, СНТ, ЭСФ

Где получить электронное свидетельство о постановке на учет по НДС?

Где налогоплательщику взять подтверждение его постановки на учет по НДС. Где можно скачать электронное свидетельство о постановке на учет по НДС.

#Новости #Бухгалтерия

ИП работает только по «безналу»: можно ли снять с учета ККМ?

Можно ли снять с учета ККМ, если ИП не принимает наличные платежи, а работает с контрагентами только по безналичным расчетам.

#Полезное #ИП и ТОО

Ликвидировать ИП или приостановить деятельность ИП в Казахстане

Как провести приостановку деятельности ИП в Казахстане. Как ликвидировать ИП. Какие документы подготовить для процедуры ликвидации и куда их подать. Можно ли закрыть ИП онлайн. Как закрыть ИП с помощью «Mybuh.kz»

#Новости #Бухгалтерия

«Ошибка разноски»: пересдавать ФНО или отзывать.

Что делать, если отчет сдан со статусом «Ошибка разноски». Надо ли отзывать отчет.

#Новости #Юридические услуги

Как уволиться без обязательной отработки?

Как уволиться с работы, не отрабатывая обязательный месячный срок. Есть ли законные способы увольнения без отработки.

#Новости #Бухгалтерия

Спецрежим для крестьянских и фермерских хозяйств: есть ли пределы по доходу и численности работников?

Есть ли ограничения по доходу и численности работников для применяющих СНР для крестьянских и фермерских хозяйств.

Новые видео на Youtube youtube-image

НАЗАД

Комментарии

Комментарии пока отсутствуют. Будьте первыми кто оставит

Оставить комментарий
Все комментарии
Загрузка кода...