Оформляется направление в командировку приказом руководителя, в котором указывается:
- Ф.И.О. командируемого работника;
- место командировки;
- сроки нахождения в командировке;
- цель командировки.
Ранее дополнительно оформлялся еще один документ -командировочное удостоверение. Однако это требование было упразднено.
Направление в командировку связано с рядом расходов, которые (при наличии подтверждающих документов) затем организация может взять на вычет по КПН.
Списать можно следующие виды расходов:
- стоимость билетов (сотруднику необходимо сохранять оригиналы билетов на поезд и посадочный талон для авиаперелетов);
- затраты на проживание (необходимы счет-фактура из гостиницы или договор аренды и документы об оплате, если арендуется съемное жилье);
- суточные (в пределах 6 МРП для командировок по РК и в пределах 8 МРП для зарубежных командировок).
Выплачиваются командировочные сотруднику обычно на карту, в тенге. Если расходы производятся в валюте, то сотрудник может оплатить расходы безналичным способом, конвертация в валюту пройдет по курсу банка.
По возвращении из командировки сотрудник обязан предоставить авансовый отчет и приложить чеки на расходы. На основании этих документов затем можно будет уменьшить налогооблагаемую прибыль организации.
Проголосовать
Похожие статьи
ЭСФ при розничной реализации импортированных товаров можно не выписывать.
КГД МФ РК разрешил не выписывать ЭСФ при розничной реализации импортированных товаров до момента принятия поправок.
Электронные ТТН и путевые листы: внедрение отложат
До какого периода планируют отложить внедрение электронных ТТН и путевых листов.
Штрафы за работника, работающего без трудового договора.
Чем грозит работодателю допуск к работе работника при отсутствии трудового договора.
Штраф за невыплату зарплаты: что грозит работодателю?
На какую сумму оштрафуют работодателя за невыплату зарплаты работникам.
