Мобильные переводы: при каких условиях банки передают сведения в налоговую

Порядок предусмотрен подпунктом 24) пункта 2 статьи 55 Налогового кодекса РК и приказом Министра финансов от 12 ноября 2025 года № 698.

Когда мобильные переводы попадут под контроль налоговой

Банк передает сведения в органы государственных доходов, если одновременно соблюдаются три условия:

•             100 и более разных отправителей переводят деньги на счет физического лица в течение каждого из трех последовательных календарных месяцев;

•             переводы поступают на банковский счет, не предназначенный для предпринимательской деятельности;

•             общая сумма поступлений за этот период превышает 12-кратный размер минимальной заработной платы (МЗП).

Только при одновременном выполнении всех указанных критериев банк направляет сведения в налоговые органы.

Таким образом, сам по себе факт получения мобильных переводов не означает, что информация автоматически будет передана в налоговую. Значение имеют количество отправителей, продолжительность поступлений и общая сумма переводов.

#Контроль мобильных переводов