12
Какие переводы подпадают под контроль?
Проверке подлежат не все переводы, а только в случае одновременного выполнения следующих условий:
• поступление средств от 100 и более различных лиц;
• регулярное получение переводов в течение 3-х месяцев подряд;
• общая сумма превышает 12 МЗП (1 020 000 тенге).
Обратите внимание. Только при соблюдении всех указанных условий осуществляется проверка.
Как проходит проверка мобильных переводов?
Важно знать, что данные изменения не означают автоматическую блокировку счетов. Процедура проверки осуществляется поэтапно:
1. Проводится камеральный контроль (дистанционный анализ);
2. Налогоплательщику направляется официальное уведомление;
3. В течение 30 рабочих дней предоставляется возможность дать пояснение, подтвердить источник средств, при необходимости устранить выявленные нарушения.
Какие переводы носят личный характер
Переводы не подлежат налогообложению, если средства поступили:
• качестве помощи от родственников;
• на медицинское лечение;
• в счет возврата долга;
• в виде подарка или на личные нужды.
Эти факты, при необходимости, можно подтвердить соответствующими документами или пояснениями.
Основная цель контроля
Главная задача – выявление скрытой (незарегистрированной) предпринимательской деятельности. Например, систематическая продажа товаров или оказание услуг без регистрации ИП, а также регулярное получение дохода без уплаты налогов.
Что важно для граждан
• Переводы между физическими лицами для личных целей являются законными и не облагаются налогом;
• Контроль направлен не на всех граждан, а на лиц, ведущих скрытый бизнес;
• Если вы не занимаетесь предпринимательской деятельностью – поводов для беспокойства нет.
Контроль мобильных переводов – это инструмент для вывода нелегальной предпринимательской деятельности из тени, а не тотальный контроль за всеми финансовыми операциями граждан.
