10304 Каждый раз при перечислении зарплатных налогов и соцплатежей боитесь ошибиться? Сомневаетесь, правильно ли посчитали ВОСМС, ООСМС, ОПВ, ОПВР, соцотчисления? Воспользуйтесь Калькуляторами от «Mybuh.kz».
В разделе «Калькуляторы» вы сможете за пару секунд получить точный расчет сумм ИПН и соцплатежей с зарплаты работников (или самого ИП) на следующих режимах налогообложения:
- ИП на упрощенке;
- ИП на ОУР;
- ТОО на упрощенке;
- ТОО на ОУР.
Также есть уникальная возможность сделать расчет зарплаты «от обратного», если вам нужно узнать, какую сумму зарплаты указывать в трудовом договоре, чтобы уплатить с нее определенную сумму соцплатежей.
Также можно сделать расчет суммы Единого платежа с ФОТ, сумму декретных и отпускных.
Кроме того, можно рассчитать сумму НДС (как внутри общей суммы счета, так и НДС «сверху»).
В связи с часто изменяющимися значениями МРП несложно запутаться, если приходится корректировать отчетность за прошлые периоды. И здесь Калькулятор от «Mybuh.kz» поможет не ошибиться: воспользуйтесь функцией «Калькулятор МРП».
Весь набор наших Калькуляторов находится на Главной странице сайта в разделе «Калькуляторы».
Рис 1
Пользоваться Калькуляторами легко.
Например, рассчитаем сумму платежей с зарплаты работника ИП на упрощенке при окладе в 200 000 тг., при этом по итогам месяца ему начислена единовременная премия в размере 25 000 тг.
Выбираем вид калькулятора «ИП УСН», в строке «Расчет» ставим галочку «За работника в штате». По умолчанию Калькулятор применяет вычет в 30 МРП и считает работника гражданином РК. Если работник не подавал заявление на вычет, галочку нужно будет убрать. Если работник не гражданин РК, галочку нужно поставить в нужной ячейке (иностранец, налоговый резидент РК, гражданин ЕАЭС). Это важно для корректного расчета суммы ИПН и соцплатежей.
Рис 2
При начислении дохода работника Калькулятор в строке «Доход» указывается зарплата, а также можно указать дополнительные начисления, выбрав из выпадающего списка премию, компенсацию отпуска, оплата больничного и т.д.
В нашем примере вносим 200 000 тг. в качестве зарплаты, а единовременную премию в размере 25 000 тг. можно добавить к расчету с помощью кнопки «Добавить начисление».
Из выпадающего списка выбираем «Единовременная премия», указываем сумму 25 000 тг. Нажимаем «Рассчитать».
Калькулятор автоматически сделает расчет СО, ООСМС, ИПН, ОПВ, ОПВР, ВОСМС и суммы к выдаче. При этом будут учтены актуальные ставки налогов и платежей, и действующее значение МРП. Вам не придется листать законы и постановления, перепроверяя ставки. Рассчитанные суммы останется только перечислить в бюджет и соответствующие фонды.
Рис 3
При необходимости в расчете можно учесть, является ли работник пенсионером, инвалидом, студентом, многодетной матерью и т.д.
Рассмотрим аналогичный пример, но если у работника имеется инвалидность 3-й группы.
Вносим те же данные, но в строке «Социальные статусы» добавляем галочку «инвалид» и выбираем группу инвалидности из раскрывающегося списка. Нажимаем «Рассчитать».
Рис 4
Система сделает корректный расчет.
Рис 5
Как видим, в этом случае сумма меняется: ВОСМС и ООСМС не уплачиваются, работодатель обязан перечислить только соцотчисления в ГФСС.
Рассмотрим, каким будет расчет, если при прочих равных условиях работник –пенсионер по возрасту. Отмечаем галочкой «пенсионер» и нажимаем «Рассчитать».
Рис 6
В этом случае оплатить придется только ИПН, соцплатежи уплачивать за такого работника не требуется.
Рассмотрим расчет за самого индивидуального предпринимателя на упрощенке, который в качестве базы для ОПВ и СО установил себе 2 МЗП (170 000 тг. в 2026 г.).
Ставим галочку «Налоги за ИП», указываем сумму базы для расчета ОПВ. Эта же база будет по умолчанию принята для расчета соцотчислений. Нажимаем «Рассчитать».
Рис 7
Сервис рассчитает суммы к перечислению, которые ИП должен отплатить в свою пользу: ОПВ, ОПВР, ВОСМС и СО.
По такому же принципу производится расчет платежей для ИП на ОУР, а также для работников ТОО на упрощенке и ТОО на ОУР.
Если необходимо пересчитать зарплату и платежи по работникам и самого ИП за прошлые годы, воспользуйтесь функцией «Расчет от обратного». Эта функция также поможет, если вам нужно восстановить учет по зарплате за прошлые периоды. Например, необходимо узнать, сколько же должна была быть начисленная зарплата работника в ИП на упрощенке в августе 2024 г. и сколько нужно было перечислять соцплатежей и ИПН, если сумма к выплате за этот месяц составила 100 000 тг.
Выбираем калькулятор «Расчет от обратного», в форме выбираем нужный год и месяц, режим налогообложения, ставим галочку «За работника в штате», наличие вычета по ИПН, если было заявление от работника, резидентство, и указываем сумму, выплаченную на руки (в нашем случае -100 000 тг.). Нажимаем «Рассчитать».
Рис 8
Сумма к начислению рассчитается автоматически с учетом размера МРП и ставок, действовавших на тот период. Останется только свериться с уплаченными суммами в бюджет и фонды и сделать корректировки.
С помощью калькулятора по НДС можно определить сумму оборота, сумму НДС, включенную в счет, либо какую сумму налога нужно добавить при выставлении документов.
Калькулятор поможет не запутаться, ведь сумма НДС «в том числе» и НДС сверху существенно отличается.
Для расчета в списке Калькуляторов выбираем «Расчет НДС».
Рис 9
Указываем сумму из счета.
Так, если сумма счета «с НДС» составляет 149 000 тг., то 16% НДС составит всего 20 552 тг. Если же счет выставлен без указания НДС, организация стоит на учете по НДС, сумму нужно добавить сверху. В этом случае к оплате будет 172 840 тг., а сумма НДС -23 840 тг.
Рис 10
Простая проверка с помощью калькулятора от «Mybuh.kz» избавит налогоплательщика от разногласий с налоговой и необходимости сдавать дополнительные отчеты.
